Tulips Chen

27家A股房企预告亏损已超693亿元

2021年房企融资总量13038亿元，增速达五年最低点

世茂8折出售上海外滩茂悦酒店，一个月回笼资金超百亿元

蓝光发展违反交易商协会两项规则，暂停其债务融资18个月

合生创展要求普华永道辞任核数师，辞任理由各执一词

中国金茂：金茂服务已就建议分拆向联交所递交聆讯后资料集

华润置地获230亿元并购融资

【1】1月28日，在牛年最后一个交易日收官之际，A股房地产板块上市公司密集发布了业绩预告。据不完全统计，截至1月29日14时，共有64家A股上市房企发布了业绩预告。其中13家房企2021年业绩为上市以来首亏，分别为：阳光城、蓝光发展、华夏幸福、宋都股份、华远地产、世联行、中天金融、财信发展、美好置业等。14家房企2021年业绩续亏，分别是嘉凯城、新华联、奥园美谷、天房发展等。其中新华联预计2021年亏损约29.4亿元-37.2亿元，是续亏额度最大的一家。这27家房企大幅预亏的主要原因包括经营亏损、减值计提、资产处置及财务费用增加等。

【2】克而瑞研究中心发布的报告显示，2021年100家典型房企的融资总量为13038亿元，同比下降25.1%，近五年来融资量首次出现负增长，增速同时达到五年来的最低点。从融资结构来看，2021年融资占比最高的仍是境内债权融资，占比达到49%。2021年房企境内债权融资同比下降29%至6436亿元；境外债权融资量3435亿元，同比下降26%；股权融资和永续债分别募集112亿元和58亿元，降幅较大，分别同比下降77%和88%，在三条红线出台后，永续债也纳入全口径负债监管，企业永续债发债持续下降。

【3】1月28日，世茂集团公告称，公司旗下的上海外滩茂悦酒店将出售给上海地产，交易作价45亿元。根据材料，外滩茂悦酒店评估值为56亿元，项目存在融资余额36亿元，其中35.5亿元为酒店抵押融资，融资方为华澳信托和兴业银行，另有0.5亿元为中航信托消费券融资。以此计算，45亿成交价相当于评估值的8折，这契合了此前管理层对于出售资产的溢价空间表态。据不完全统计，世茂集团1个多月时间里通过股权配售、资产处置等方式，回笼资金已超过100亿元。

【4】1月30日，中国银行间市场交易商协会刊发一则自律处分公告，通报蓝光发展（600466.SH）作为债务融资工具发行人，存在以下两项违规行为：一是以自有资金通过资管产品等方式间接认购自身发行的债务融资工具“21蓝光MTN001”，扭曲了发行利率，破坏市场秩序。二是“21蓝光MTN001”发行文件中，关于蓝光发展不会直接或间接认购债务融资工具的承诺与实际情况不符，相关信息披露不真实。交易商协会认定蓝光发展存在上述两项违规，且因蓝光发展存在多期债务融资工具违约，属于应当从重或加重处理的情形，决定对蓝光发展予以严重警告，暂停其债务融资工具相关业务18个月；责令其针对本次事件中暴露出的问题进行全面深入的整改；对公司时任法定代表人、总裁迟峰予以警告，认定为不适当人选6个月；对公司时任财务负责人欧俊明予以通报批评。

【5】1月27日，合生创展集团发布一则关于核数师辞任的公告称，合生创展要求罗兵咸永道会计师事务所辞任，普华永道亦同意辞任核数师一职，但双方就辞任原因各执一词。普华永道同意辞任，但在其辞任函中提请合生创展公司股东及债权人垂注中指出：普华永道在开展2021财政年度审计过程中，要求合生创展管理层就相关事项提供进一步资料，“可是到目前为止，罗兵咸永道尚未就合生创展的若干股权投资、物业项目的会计处理，及投资物业的估值，以及这些重大事项对合生创展的财务报表与相关披露的整体影响等事项取得所需资料，因此暂时无法计划并完成必要的审计程序”。而合生创展董事会则在公告中回应称，双方就2021财政年度的审计费用未能达成共识，所以普华永道要求就上述股权投资、物业项目及投资物业提供进一步资料，来确定会计处理及估值，本公司认为为时尚早。

【6】2月6日，中国金茂在港交所公告称，金茂服务已告知，其已就建议分拆向联交所递交聆讯后资料集，以供于联交所网站刊载。聆讯后资料集可于联交所网站查阅及下载。

【7】1月26日，华润置地宣布称，公司及所属万象生活分别与招商银行签署《并购融资战略合作协议》，各方将就并购融资建立深度合作伙伴关系，招商银行将全力支持华润置地及华润万象生活的并购业务发展。根据合作协议，招商银行将授予并购融资额度合计230亿元，其中华润置地获得200亿元额度、华润万象生活获得30亿元额度。这些资金将全部用于并购业务，包括但不限于并购贷款、并购基金、资产证券化以及基于并购相关业务需求创新的各类融资产品。华润置地表示，此次合作协议的签署将支持华润置地参与房地产项目并购。与此同时，为华润万象生活在物业、商业、数字化等各类业务拓展上提供金融支持。